2024年第8号审计结果公告

按照宝鸡市审计局《关于印发〈干部作风能力提升年活动推进落实情况审计调查工作方案〉的通知》（宝审发〔2024〕22号）要求，陈仓区审计局结合今年已审计实施的2023年度区级财政预算执行和其他财政收支情况审计及其四家延伸单位、2024上半年陈仓区高质量项目推进情况专项审计调查、陈仓区行政单位国有资产管理情况专项审计调查等审计项目，对陈仓区财政局、区人社局、区委编办、区医疗保障局、区科技工业园区、区重点项目办、区机关事务管理局等单位落实干部作风能力提升年活动工作推进落实情况进行了审计调查。现将调查情况公告如下：

一、基本情况

（一）重大政策落实和重点工作推进方面

1.贯彻执行党和国家经济方针政策、落实上级党委政府重点工作决策部署情况。

陈仓区委、区政府认真贯彻执行党和国家经济方针政策、落实市委、市政府的重点工作决策部署，持续深化“三个年”活动，切实做好2024年全区重点项目建设工作，按照“谋划一批、储备一批、开工一批、投产一批”滚动发展、接替有序的总体思路，对照市、区关于项目谋划工作的各项要求，实行区级领导包抓重点项目建设工作责任制，做到一个项目、一位包抓领导、一个责任单位、一套工作机构、一名信息联络人，增强重点项目全过程全方位要素保障能力。2024年上半年陈仓区高质量项目推进情况专项审计结果显示，2024年陈仓区市级重点建设项目25个，总投资2172722万元，2024年计划投资430180万元，其中产业类项目12个，城建项目7个，社会民生类项目4个，基础设施类项目2个。截至2024年4月底，已开工市级重点项目共计22个，计划总投资335780万元，累计完成投资176485万元，年度计划投资完成率为41.03%。

2.贯彻落实“三个年”活动情况。

（1）区财政局立足财政部门职责，深化“三个年活动”，扎实开展干部作风能力提升，以干部作风能力的提升，推进财政各项工作任务落实，一是扎实开展党纪学习教育。区财政局党组把开展党纪学习教育作为当前重大政治任务，精心组织实施，高站位抓部署，做到全覆盖、快启动。实现党纪学习教育“全面化”，研讨交流“深入化”，警示教育“常态化”，成果落实“自觉化”。全面提升财政干部的政治定力、纪律定力、道德定力、抵腐定力，持续加固财政干部自身防线。二是持续开展“传、帮、带”活动，提升干部业务能力。通过师徒结对模式，实现互学互帮双向共同成长，活动开展实现全覆盖，帮带交流多层面，形成财政所与所、所与股、股与股、人与人结对帮扶的多层次推进模式，全面提升干部能力水平。三是开设“财政大讲堂”，对标财政核心业务，聚焦作风能力提升，以股室及单位负责人轮流授课形式，针对工作重点、热点、难点问题开展。实现以讲促学、对标找差、破解难题、推动工作的目标。

（2）区科技工业园区认真落实区委、区政府“三个年”活动部署要求，结合实际，制定了《陈仓区科技工业园区党工委关于深入贯彻落实高质量项目推进年、推进营商环境突破年和干部作风能力提升年活动的实施意见》。成立由主要领导为组长的园区“三个年”活动工作领导小组，并下设三个专项活动办公室，建立了重点任务台账，明确任务内容、完成时限、牵头领导和责任股室，并加强工作督导，取得明显成效。实施重点项目专班服务和协调推进机制，承担的8个市区重点项目全面完成年度计划任务，大窑项目实现了“当年签约、当年开工、当年完成主体建设”；坚持《优化营商环境提高服务质量十条措施》，常态化开展政策宣讲、业务培训等活动，协调解决企业建设遗留问题、垃圾处理问题，建立法治化营商环境联系点，助力护航企业发展；持续加强作风能力建设，制定年度学习计划，落实“第一议题”制度，建立图书室并发放相关书籍，组织干部考察学习，完善领导分工和机构设置，修订规章制度。对照“六强化六提升”目标，查找并改进干部政治、服务、干事创业能力等方面的问题7条，做到立行立改。

（3）区医疗保障局成立“三个年”工作领导小组，建立主要领导亲自抓，分管领导牵头抓，科室负责人具体抓的工作格局，先后召开部署会、推进会、汇报会，研究制定方案、推进工作措施。紧盯干部作风提升年的目标任务，结合医保工作实际，年初组织开展“学纪律、知敬畏、树形象、优服务”活动，通过系统深入学习党的二十大精神，结合医疗保障法规政策学习，达到强化政治素质，提高业务能力，改变工作作风的目的，实现陈仓医保高质量发展，业务经办高效运行的新突破。

（4）区人社局及时成立了由局党组书记、局长任组长的“三个年”活动领导小组，并结合人社系统实际，制定活动实施方案，将工作任务进行了详细分解，制定了任务清单。按照边查边改工作要求，在检视问题同时落实整改，建立领导班子问题整改台账，对检视的问题列出了详细的整治措施，确定了整治目标和时限。严格落实“第一议题”制度，坚决执行区委、区政府决策部署和领导的重要指示批示，坚持台账化管理、清单化运行。定期召开专题会议，传达落实区委、区政府决策部署和工作要求。坚持每月例会听取各基层单位工作汇报，对区委、区政府决策部署和领导的重要指示批示及时安排、及时推进。

（二）中央八项规定及其实施细则精神落实面

1.积极推进节约型机关建设。

（1）区财政局围绕贯彻落实政府“过紧日子”要求，坚持从严控制行政事业单位日常开支，进一步强化各部门牢固树立“过紧日子”思想意识，坚持“只减不增”原则安排“三公”经费，从严控制会议费、培训费等支出，有效控制行政成本，统筹财力强化“保工资、保运转、保基本民生”等刚性支出，全区人员工资实现按时发放、机构运转得到有效保障、民生资金全部落实到位。

（2）区科技工业园区坚持勤俭节约、过紧日子的原则，严格执行预算编制和审批程序，科学编制年度预算，合理安排支出项目，压缩非必要会议、培训等支出，在机关内广泛使用节能灯具，

提倡无纸化办公等方式，有效减少能源消耗，提高资金使用效益。严格管控“三公”经费支出，严格接待标准和接待范围，杜绝铺张浪费，2023年“三公”经费支出1524元，实现同比大幅下降。严格按照《事业单位财务规则》规范内部财务管理制度，遵守国家财经纪律和相关规定，确保资金使用安全、合规。经过认真自查，未发现公款旅游、公务接待餐饮浪费、违规配车用车等情况，未发现无预算、超预算、超范围、超标准支出行为，未发现虚列支出、突击花钱、超合同进度付款等行为。

（3）区人社局坚决贯彻落实政府“过紧日子”要求，积极推进节约型机关建设。在资金使用上，认真执行党组议事规则，坚持民主集中制，严格按照“三重一大”事项的决策程序和办法，

由局党组集体讨论决定。无公款旅游、公务接待餐饮浪费、违规配车用车情况，不存在无预算、超预算、超范围、超标准支出、虚列支出、突击花钱、超合同进度付款等行为，“三公”经费支出呈逐年下降趋势。在贯彻落实厉行节约反对浪费条例方面，严格落实中央八项规定，坚决抵制“舌尖上的浪费”，在接待、会议、培训中厉行节约，不存在超标准、超预算采购，私设“小金库”胡花乱支，收送礼品、礼金、有价证券，巧立名目违规发放津补贴，超标准使用办公用房、交通、住房、医疗资源等行为。

2.严格落实存量资金盘活政策。

（1）区财政局对连续结转2年以上或项目实施完毕结余资金，及时按规定予以盘活收回统筹使用，切实发挥财政资金使用效益。2023年共计盘活财政存量资金8807万元，全部统筹安排用于“三保”和区级重点项目建设。

（2）区科技工业园区严格按照财政预算管理和“零余额”账户要求，做好财政结余资金清理，并加强项目预算编制和执行管理，有效减少项目结转资金形成，从源头上提高财政资金使用效率。加快宝鸡机器人智能制造研究院数字化示范车间闲置设备处置，目前，已按照国有资产处置程序，完成了清查审计和资产评估，评估总价值为915.4149万元，正委托第三方公司通过全国公共资源交易平台（陕西省·宝鸡市）宝鸡市公共资源交易中心进行拍卖转让，避免国有资产损失浪费。

3.强化绩效管理，发挥资金效益。

区财政局发挥部门绩效管理的主体责任，推动实施全方位、全覆盖和全过程预算绩效管理，全面提高财政资金的使用效率。2023年度部门整体绩效自评85家单位，涉及金额17.64亿元，平均得分96.62分。项目自评195个，涉及金额8.74亿元，平均得分97.98分，财政资金使用绩效整体较好。

4.强化财会监督作用发挥。

区财政局认真贯彻落实党中央、国务院及省市关于进一步加强财会监督工作的重大决策部署，聚焦财会监督主责，协同联动，扎实推进财会监督工作走深走实。围绕违规出台财税优惠政策招商引资问题、高标准农田建设资金使用管理问题、保障性安居工程资金使用管理问题等五项问题进行重点检查。全年计划对会计信息质量检查26家单位，现已完成22家。

5.严格执行政府采购管理。

区财政局2024年上半年，共计政府采购计划备案59笔，政府采购预算3287.17万元，实际政府采购支出3158.22万元，节约资金128.98万元，节约率4%。面向中小企业政府采购3113.37万元，且全部进入市公共资源交易中心平台完成采购。

6.加强国有资产管理。

（1）区财政局每年按时向区人大常委会做《关于年度行政事业性国有资产管理情况的专项报告》，高质量完成上级国有资产年报、月报编报上报工作。积极推进资产管理改革。资产管理系统融入预算管理一体化系统后，常态化进行数据治理工作，定期组织开展资产管理培训，不断提高资产基础信息数据质量。规范全区行政事业单位资产配置，健全资产绩效管理，机动车辆处置等制度，督促单位通过宝鸡市公共资源交易平台进行资产处置，促进公共资源交易阳光操作，确保资产出租、处置收益及时足额缴库。督促单位开展资产清查工作，避免资产闲置浪费，不断加强我区行政事业性国有资产管理工作。

（2）区人社局在盘活财政存量资金、资产管理方面，不存在财政结余结转资金长期“趴账”，资产长期闲置，造成损失浪费现象。

（三）廉政建设方面

1.紧盯群众身边腐败问题。

（1）区医疗保障局组织开展医疗领域腐败问题和不正之风专项整治，召开村卫生集中整治工作安排部署会，开展村卫生室、门诊诊所全覆盖专项检查，依托网络信息平台实时监控，实行审核与监管联动制，对定点医疗机构进行不定期检查，对发现的问题及时予以纠正，对违规补偿额按协议规定坚决从补偿款中予以扣除，对情节严重的从重处理，不断提升医保的科学化、精细化管理水平。2024年上半年共追回违规基金本金及违约金扣款处罚154万元（其中追回陈仓医院违规基金本金151.76万元，缓交扣款303.53万元）。

2.治理“三乱”，扎实开展违规收费清理工作。

区财政局连续三年开展对涉企收费进行专项整治。自2023年开始，与发改等部门联合开展了新一轮的涉企违规收费专项整治行动。重点对住建等4部门的涉企行政事业性收费项目进行了专项整治，未发现三乱行为。目前此项工作仍在进行之中。

3.严格规范财经秩序。

（1）区科技工业园区严守财经纪律，严格执行国家财经法规，确保财务活动的合法性、合规性和真实性。整理印发了《工业园区机关规范化制度汇编》，修订出台了《党工委、管委会议事规则》《机关财务管理制度》《财产财物管理制度》等各类规章制度23项，进一步完善了财务管理制度和内部控制体系。同时，加强对财务人员的培训和教育，提高职业素养和责任意识，确保财务数据的真实性和准确性。经过认真自查，未发现重大财务舞弊和财经数据造假的行为、未发现统计数据造假、胡支乱花、乱存乱放。

（2）区人社局在规范财经秩序方面，没有重大财务舞弊、财经数据造假、统计数据造假、胡支乱花、乱存乱放等行为。

（四）为民办实事方面

1.贯彻落实民生政策。

陈仓区围绕民生政策贯彻落实，坚持将落实“三保”责任作为财政工作的底线和红线，坚决兜牢兜实。制定了《宝鸡市陈仓区“三保”保障清单》和《防范“三保”保障风险应急处置预案》，及时转发了省市关于“过紧日子”相关文件。在年初预算中，严格执行国家“三保”标准，优先安排“三保”所需财力，认真编报年度“三保”预算，落实“三保”支出责任，不留财力缺口。“三保”预算按规定报经市财政局审批后，按程序在区人代会报告中专项报告。预算执行中，严格将“三保”预算放在首位，确保“三保”资金保障到位，不出任何问题。

2.加快推进社会民生项目建设。

陈仓区围绕养老、医疗、教育、住房等民生工程项目，解决了群众急难愁盼问题。2024年实施了陈仓医院医学装备购置、陈仓区养护院项目、陈仓区虢镇小学改扩建项目、陈仓区力邦制药、烟草小区、佳苑南北区等老旧小区改造小区内配套基础设施建设项目四项社会民生类市级重点建设项目，涉及项目总投资30400万元，2024年度计划投资25900万元，2024年1至4月，累计完成投资14491万元，年度计划投资完成率为55.95%。

3.提高服务群众意识。

区医疗保障局畅通投诉举报渠道、落实首问负责制和一次性告知清单、公开承诺事项限时办结等制度，切实加强医保系统作风建设和作风整顿，牢固树立以人民为中心的发展思想，打造一支有担当、有作为的医保高素质干部队伍。

（五）其他方面

1.建立健全债务管理长效机制，强化债务风险防控。

区财政局坚持“量力而行”搞建设，从源头上防控债务风险，健全的长效机制是治本之策，加大政府债务管理法律法规宣传，完善项目管理，着力完善政府投资项目审批机制，规范债务化解流程，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，防范债务风险。严格执行政府债券发行限额管理，依照省财政厅下达的债务限额，以及市财政局的年度发行额度，提出政府债务安排建议，由区政府安排区发改局按照债券项目发行的相关规定和要求征集项目，报区政府审批后，区财政局上报省市进行债券项目发行，不存在违规举债，少报或瞒报债务行为。每年年初将政府债务举借和偿还计划纳入年度预算管理，自觉接受区人大监督，积极筹措资金，确保到期债务偿还任务完成。不存在违规担保等行为。

2.持续规范津贴补贴管理。

2024年初区公务员津贴补贴联席会议办公室联合区委组织部、区人社局、区审计局对全区60多个行政事业单位2023年度津补贴发放情况进行了自查自纠，并对重点单位进行了检查。全区未发现违规发放津补贴行为。

3.严格执行财政制度。

区医疗保障局坚决执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等财经法规，建立健全财务管理制度，规范内部职能运行，严格遵守各项制度和决策流程，机关财务严格执行“三审三签”制度，对“三重一大”等各类重大事项决策全部严格依据流程执行。坚持落实“过紧日子”，强化节约，对重大工作决策，坚持先行调研，广泛征求意见，进行集体讨论，保证了决策的民主性和科学性；对财务开支等重要事项，全面推行政务公开，以公开促廉政，确保我局财务管理工作规范、安全运行。

二、总体评价

“三个年”活动开展以来，陈仓区委、区政府坚持把干部作风能力提升年活动作为推进高质量发展、优化营商环境的硬保障，主动对标省市标准，以“八大行动”为抓手，持之以恒纠作风顽疾、补能力短板，努力让过硬作风、本领高强、担当实干成为陈仓干部的鲜明底色。陈仓区上下紧扣高质量发展主题，大抓发展、大抓服务、大抓效能，扎实推进“三个年”活动走深走实。扭住项目建设“第一抓手”，持续擦亮营商环境“金字招牌”，全力服务高质量发展。夯实作风能力“硬核支撑”，全力保障高质量发展。实施干部作风能力提升“八大行动”，创新开展“六抓六比六提升”实践活动，实行“时间表、进度图、责任链”挂图作战，建立月汇报调度、季明查暗访和“334”督考融合闭环机制，推动各项工作落地见效，干部工作的激情和能力得到明显著提升。

三、存在问题及处理意见

（一）账实不符，存在账面资产办公楼、仓库与实际不符。

（二）记账凭证附件不规范。

四、审计建议

一是强化统筹推进。坚持将干部作风能力提升年活动同党纪学习教育相结合，聚焦干部作风能力建设，把坚定理想信念、落实工作作为提高干部作风能力第一要务，措施再强化，扎实推动各项工作落地落实。

二是强化真查实改。结合党纪学习教育、开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，坚持干部作风能力提升年活动“边查边改”工作，以严的标准、严的措施，抓好问题整改，推动解决一批发展所需、基层所盼、民心所向的问题，提升广大群众的幸福指数。

三是强化责任担当。将干部作风能力提升与区委、区政府各项中心工作相结合，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，引导党员干部聚焦高质量项目建设、优化招商引资、乡村振兴、大气污染防治等重点任务，提振干部精气神，切实转变作风，发挥干部作风能力提升的硬保障作用。