宝鸡市陈仓区审计局2019年部门综合预算编制说明

一、部门主要职责

宝鸡市陈仓区审计局是区政府工作部门，主要负责国家审计各项法规政策的贯彻落实，主管全区审计工作。

（一）贯彻执行国家有关审计法律法规和方针政策；拟订审计地方性规章并监督执行；拟订全区审计工作发展规划和年度审计计划，并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（二）主管全区审计工作；负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（三）向区人民政府提出年度区级财政预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区人民政府委托向区人大常委会提出区级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题整改情况的报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、区财政预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、镇人民政府财政预算的执行情况、决算和其他财政收支，财政转移支付资金。

3、使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、区属国有企业和地方金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6、区政府部门、镇人民政府管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

7、审计署、省审计厅、市审计局授权审计的中、省、市属驻区企事业单位财务收支。

8、法律、行政法规规定应当由区级审计机关审计的其他事项。

（五）按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）承办区政府交办的其他事项。

二、2019年度部门主要工作任务及目标

开展区级部门预算执行及其他财政财务收支情况审计，重点关注财政政策贯彻落实、财政存量资金盘活、专项资金整合及统筹安排使用情况；组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和重点政策实施落实情况跟踪审计、追赶超越目标完成情况跟踪审计等宏观政策措施落实情况、开展城镇保障性安居工程跟踪审计、基本医疗保险基金和医疗救助资金审计、精准扶贫专项资金跟踪审计、城镇养老保险金审计；加强对政府资投入用于城镇建设重点工程、交通畅通工程、政府代建中心工程、社会公益性建设项目等资金的使用情况以及政府投资重大建设项目的跟踪审计。抓好对区管领导及依法属于区审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。

三、部门预算单位机构设置

本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算，无二级预算单位。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制20人，其中行政编制20人、事业编制0人；实有人员16人，其中行政16人、事业0人。单位管理的离退休人员19人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2018年12月31日，本部门所属预算单位固定资产总额409802.01元，其中：共有车辆0辆，价值0元；单价20万元以上的设备0台（套）。

2019年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单位20万元以上的设备0台（套）。

六、部门预算绩效管理情况说明

2019年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款2190724元，政府性基金预算当年拨款0元。

七、部门收支预算编制的依据及测算说明

工资福利支出、对个人和家庭的补助支出是按照国家规定的工资福利政策标准和2018年11月份在编在册人数测算核定，商品和服务支出根据机构正常运转和日常工作任务需要测算核定。

八、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

2019年，陈仓区审计局收入预算为2190724元，较上年增长1.6 %,全部为一般公共预算拨款预算,增长主要原因是:人员工资调整。

2019年,陈仓区审计局支出预算为2190724元,包括人员经费和公用经费支出1980724元,占支出总额87.7%；专项业务经费支出270000元，占支出总额12.3%。全部为一般公共预算拨款支出，较上年增长1.6%,增长的主要原因是:人员工资调整。

（二）财政拨款收支情况

2019年，陈仓区审计局财政拨款收支2190724元，较上年增长1.6%，增长的主要原因是:人员工资调整。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况：

2019年，陈仓区审计局一般公共预算拨款2190724元，较上年增长1.6%，增长的主要原因是:人员工资调整。

2、支出按功能分类的明细情况：

（1）201科目（科目代码）1686835元，较上年增长1.1%,原因是审计专项经费增加。

（2）208科目（科目代码）220337元，较上年下降0.2%,原因是新增退休人员1名，养老保险支出下降。

（3）210科目（科目代码）139552元，较上年下降10.1%,原因是新增退休人员1名，医疗补助支出下降。

（4）221科目（科目代码）144000元，较上年增长28.6%,原因是住房公积金配套标准增加。

3、支出按经济分类的明细情况：

2019年陈仓区审计局支出预算为2190724元，其中：

（1）工资福利支出1771324元，较上年增长5.3%,全部为人员经费支出。增长的主要原因是:工资标准调整。

（2）商品和服务支出419400元，较上年下降0.29%,全部为公用经费支出。下降的主要原因是:厉行节约，减少办公费支出。

（3）对个人和家庭的补助支出0元，较上年下降100%，全部为人员经费支出。下降的主要原因是:全部列入工资福利支出。

（四）政府性基金预算收支情况

2019年本部门无政府性基金预算收支，与上年持平，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算收支情况

2019年本部门无国有资本经营预算拨款收支，与上年持平，并已公开空表。

（六）“三公”经费、会议费及培训费预算情况

1、2019年“三公”经费预算总额7000元，其中：

（1）2019年因公出国（境）费用0元，与上年持平。

（2）2019年公务用车购置及运行维护费0元，与上年持平，主要原因是本单位无公车。

（3）2019年公务接待费7000元，与上年持平，主要原因是严格按照八项规定减少公务接待。

2、2019年会议费预算18900元，与上年持平，主要原因是严格按照规定安排会议。

3、2019年培训费预算40000元，与上年持平，主要原因是严格按照规定进行培训。

（七）机关运行经费安排情况

2019年本部门的机关运行经费财政拨款预算419400元，比2018年预算下降1200元,下降0.29%,主要原因是厉行节约，控制办公费支出。

（八）政府采购预算情况

本部门2019年无政府采购预算，并已公开空表。

九、专业名词解释

1、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附：2019年部门综合预算明细表

1、部门综合预算收支总表

2、部门综合预算收入总表

3、部门综合预算支出总表

4、部门综合预算财政拨款收支总表

5、部门综合预算一般公共预算支出明细表（按支出功能分类科目）

6、部门综合预算一般公共预算支出明细表（按支出经济分类科目）

7、部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按支出功能分类科目）

8、部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按支出经济分类科目）

9、部门综合预算政府性基金收支表

10、部门综合预算国有资本经营预算拨款收支预算表

11、部门综合预算专项业务经费支出表

12、部门综合预算财政拨款结转资金支出表

13、部门综合预算政府采购（资产配置、购买服务）预算表

14、部门综合预算一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出预算表

15、部门专项业务经费一级项目绩效目标表

16、部门整体支出绩效目标表

17、专项资金整体绩效目标表

★以上公开内容均已经过部门保密审查并由部门主要负责人审签通过。

2019年部门预算公开报表（审计局）