宝鸡市陈仓区财政局2019年部门综合预算编制说明

一、部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收法律、法规、政策，草拟区财政预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理方面的规范性文件，并监督执行。

2、根据全区国民经济和社会发展战略，拟订财政发展战略和中长期发展计划；编制并组织执行政府公共预算、国有资本金预算、社会保障预算和其他预算；检查预算执行情况，编制年度决算；负责财源建设规划的制定、考核和检查工作。

3、负责编制年度区级预决算草案并组织执行，受区政府委托，向区人民代表大会报告全区年度财政预算及其执行情况，向区人民代表大会常务委员会报告财政决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、负责管理全区各项地方税收收入和其他财政收入；按照规定权限，审查并上报我区地方税收的减免事项。

5、负责管理基本建设拨款和基本建设财务。

6、会同有关部门编制全区民生工程项目计划，组织协调项目落实、资金管理、检查考核。

7、负责重大自然灾情专项资金的收支预算、资金管理和检查考核。

8、负责管理全区工交、商贸、农业、文教、卫生、科技等事业费，区级行政事业单位、政法经费及其财务管理工作；制定政府采购办法并监督检查。

9、负责区、镇级行政机关及党派、群团组织的经费管理预算，区、镇级机关资产管理。

10、负责监督管理上级财政安排的转移支付、扶贫、自然灾害救济等专项资金的使用；负责全区农业综合开发管理工作。

11、负责管理全区行政事业性收费、罚没收入和其他应当上缴本级财政的收入，组织罚没财物的拍卖处理工作。

12、负责管理政府性债务；规范、完善彩票管理制度，监督彩票发行；管理国际金融组织及外国政府金融机构对全区贷款项目的财务工作。

13、拟定和执行国有资本金基础管理的方针政策、改革方案、规章制度、管理办法；负责企业国有资产及资本金的管理。

14、负责管理区级财政社会保障支出；完善规范全区社会保障资金财务管理制度，并组织实施。

15、负责对全区财政预算收支、财政专项资金、政府债务及各项政府性基金预算执行情况以及贯彻国家财政政策、法规情况进行监督检查。

16、负责对镇街财政收支和区级各部门的财务活动及其执行财政税收政策、法令的情况等进行经常性的监督检查。

17、负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为；制定全区会计管理的制度、办法并组织实施；指导和监督本区注册会计师和会计事务所的业务。指导和管理社会审计工作。

18、制定财政干部教育规划，组织财政干部培训；负责财政信息化建设和宣传工作。指导财政学会、会计学会、珠算协会的工作。

19、承办区政府交办的其他事项。

二、2019年度部门主要工作任务及目标

围绕区委、区政府总体工作部署，不断创新工作思路，全力组织财政收入，积极争取上级资金，严格规范财政支出，深入推进财政改革，竭力落实民生政策，全面加强财政管理，有效促进全区经济社会健康发展和人民生活水平持续提高。

1、确保财政收入应收尽收；

2、进一步提升财政支出保障水平；

3、不断增强服务经济发展能力；

4、四逐步完善民生财政支出体系；

5、扩大公共财政覆盖农村范围；

6、全面推进财政改革和财政运行机制建设；

7、强化财政监督管理提高资金使用绩效；

8、不断培育壮大财源税源；

9、进一步改进作风提高财政队伍素质。

三、部门预算单位机构设置

本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算，无所属二级单位预算。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制134人，其中行政编制134人、事业编制0人；实有人员119人，其中行政119人、事业0人。单位管理的离退休人员0人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2018年12月31日，本部门所属预算单位固定资产总额8355470元，其中：共有车辆0辆，价值0元；单价20万元以上的设备0台（套）。

2019年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单位20万元以上的设备0台（套）。

六、部门预算绩效管理情况说明

2019年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款14147660元，政府性基金预算当年拨款0元。

七、部门收支预算编制的依据及测算说明

工资福利支出、对个人和家庭的补助支出是按照国家规定的工资福利政策标准和2018年11月份在编在册人数测算核定，商品和服务支出根据机构正常运转和日常工作任务需要测算核定。

八、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

2019年，本部门收入预算为14147660元，较上年下降1.7%,全部为一般公共预算拨款预算,下降的主要原因是:正常减员减少人员经费支出和严把支出关，压缩公用经费支出。

2019年,本部门支出预算为14147660元,包括人员经费和公用经费支出14147660元,占支出总额100%；专项业务经费支出0元，占支出总额0%。全部为一般公共预算拨款支出，较上年下降1.7%,下降原因同上。

（二）财政拨款收支情况

2019年，本部门财政拨款收支14147660元，较上年下降1.7%，下降原因同上。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况：

2019年，本部门一般公共预算拨款14147660元，较上年下降1.7%，下降原因同上。

2、支出按功能分类的明细情况：

（1）行政运行（2010601）10471153元，较上年下降2%,下降原因同上。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）1561957元，较上年下降4%,下降原因同上。

（3）死亡抚恤（2080801）47400元，较上年增长5%，主要原因是遗属补助标准提高。

（4）其他优抚支出（2080899）5748元，较上年增长12%、主要原因是 “六五”人员补助标准提高。

（5）行政单位医疗（2101101）612882元，较上年下降16%,主要原因是正常减员。

（6）公务员医疗补助（2101103）377520元，较上年下降3%，下降原因同上。

（7）住房公积金（2210201）1071000元，较上年增长21%，主要原因是工资增长单位缴费基数提高。

3、支出按经济分类的明细情况：

2019年本部门支出预算为14147660元，其中：

（1）工资福利支出12374562元，较上年增长1.7%,全部为人员经费支出。增长的主要原因是:工资正常增长。

（2）商品和服务支出1719950元，较上年下降3 %,全部为公用经费支出。下降的主要原因是:压缩开支。

（3）对个人和家庭的补助支出53148元，较上年增长6 %，全部为人员经费支出。增长的主要原因是:遗属补助标准提高。

（四）政府性基金预算收支情况

2019年本部门无政府性基金预算收支，与上年持平，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算收支情况

2019年本部门无国有资本经营预算拨款收支，与上年持平，并已公开空表。

（六）“三公”经费、会议费及培训费预算情况

1、2019年“三公”经费预算总额30000元，其中：

（1）2019年因公出国（境）费用0元，比上年减少0元（与上年持平），下降0 %。

（2）2019年公务用车购置及运行维护费0元，其中:公务用车购置费0元,公务用车运行维护费0元,比上年减少0元（与上年持平），下降0%。

（3）2019年公务接待费30000元，比上年减少0元（与上年持平）。

2、2019年会议费预算11000元，比上年减少0元（与上年持平），下降0%。

3、2019年培训费预算0元，比上年减少0元（与上年持平），下降0%。

（七）机关运行经费安排情况

2019年本部门的机关运行经费财政拨款预算1719950元，比2018年预算下降54150元,下降3%,主要原因是正常减员减少人员经费支出和严把支出关，压缩公用经费支出。

（八）政府采购预算情况

本部门2019年无政府采购预算，并已公开空表。

九、专业名词解释

1、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附：2019年部门综合预算明细表

1、部门综合预算收支总表

2、部门综合预算收入总表

3、部门综合预算支出总表

4、部门综合预算财政拨款收支总表

5、部门综合预算一般公共预算支出明细表（按支出功能分类科目）

6、部门综合预算一般公共预算支出明细表（按支出经济分类科目）

7、部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按支出功能分类科目）

8、部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按支出经济分类科目）

9、部门综合预算政府性基金收支表

10、部门综合预算国有资本经营预算拨款收支预算表

11、部门综合预算专项业务经费支出表

12、部门综合预算财政拨款结转资金支出表

13、部门综合预算政府采购（资产配置、购买服务）预算表

14、部门综合预算一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出预算表

15、部门专项业务经费一级项目绩效目标表

16、部门整体支出绩效目标表

17、专项资金整体绩效目标表

★以上公开内容均已经过部门保密审查并由部门主要负责人审签通过。

2019年部门预算公开报表(财政局)