关于宝鸡市陈仓区2019年财政决算（草案）的报告

主任，各位副主任，各位委员：

受区政府委托，现将我区2019年财政决算（草案）及2020年1-5月份预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2019年财政决算情况

2019年，全区财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会和区委三届十次全会精神，认真执行区三届人大四次会议批准的预算，深化财政体制改革，大力组织财政收入，严格管理财政支出，加强重点支出保障，服务全区经济社会发展，预算执行情况总体平稳。

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况。2019年，全区一般公共预算收入完成42157万元，较2019年完成数38925万元增加3232万元、增长8.3%，完成收入预算调整数42150万元的100.02%，与向区三届人大四次会议报告的预算执行数一致。

2、支出决算情况。2019年，全区一般公共预算支出完成235330万元，较2019年完成数204100万元增加31230万元、增长15.3%，完成支出预算调整数235330万元的100%，各项法定支出均达到有关法律、法规的要求。与向区三届人大四次会议报告的预算执行数一致。 

3、决算平衡情况。

（1）决算收入。按照现行财政体制结算办法，2019年纳入全区财政决算、构成全区决算财力的一般公共预算收入总计为256513万元，其中：

① 全区一般公共预算收入42157万元

② 上级补助收入184497万元

——返还性收入3697万元

——均衡性转移支付收入59577万元（均衡性转移支付58151万元，村级组织运转经费补助1426万元）

——基本财力保障机制奖补收入11174万元

——重点生态功能区转移支付537万元

——产粮大县奖励1006万元

——历次体制改革固定补助17080万元

——专项转移支付96042万元

——其他结算补助-4616万元（其中：县区财力补助3820万元、城建供养单位下划3665万元、工商质检人员下划1501万元、12月当月高新区体制调库1134万元、教育费附加补助414万元、烟草企业税收上划返还196万元、省市财政结算补助135万元、医保下划、住房公积金中心上划结算95万元、金河农协会清收经费补助50万元、调增中央污染防治专项资金10万元、企业军转干部困难补助7万元；高新区财政体制调整净上解-7047万元，上划法检两院财物市级统管-3033万元、划转高新区吉利项目扶持奖补-2438万元、上划保障房小区公共服务设施建设资金-1903万元、划转高新区均衡性转移支付-796万元、划转高新区义务兵优待金-219万元、上划垃圾填埋处置费-146万元、划转高新区蒙牛乳业扶持资金-59万元）

③ 债券转贷收入6250万元

——新增一般债券收入2441万元（用于易地扶贫搬迁项目）

——转贷再融资一般债券收入3809万元（用于偿还到期债券本金）

④ 上年结余160万元

⑤ 动用预算稳定调节基金22952万元

⑥ 调入资金497万元（收回2018年垃圾填埋处置费110万元;收回基金会再贷款280万;收回陈仓医院2019年专项债券下半年利息71万、发行费5万元；收回陈仓中医院债务溢付款31万）

（2）决算支出。各类支出总计为255232万元，其中：

① 全区一般公共预算支出235330万元

② 上解支出8958万元

……体制定额上解3589万元

……事业单位上划经费2067万元

……外国政府贷款扣款911万元

……上解2016-2018年易地扶贫搬迁中央预算内基建支出调减预算802万

……上解市财政代垫法士特项目研发扶持资金350万元

……上解金融保险业增值税及其附加、水资源税、环保税基数331万元

……上解省级代垫原地税系统工资津补贴292万

……上解中央城乡居民基本医疗保险事权划分基数290万元

……专项上解出口退税92万元

……上解企业基本养老保险基金分担资金81万元

……上解省级代垫企业退休人员养老保险59万元

……调减2012年治沟造地土地整治项目资金49万

……上解2017年度到村任职高校毕业生补助45万元

③ 债务还本支出3809万元（使用当年转贷再融资债券归还）

④ 调出资金2333万元（调出到政府性基金预算用于偿还专项债券本息）

⑤ 安排预算稳定调节基金4802万元（按照《预算法》第六十六条“各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金”的规定，将2019年财政收入实际完成数42157万元较年初预算37500万元超收部分4657万元和年底增加的结算补助145万元，安排用于补充预算稳定调节基金）

（3）决算平衡。收支相抵后结余1281万元，全部为上级专款，结转下年支出。全区一般公共预算累计净结余为0，当年净结余为0。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1、收入决算情况。2019年政府性基金收入合计15736万元，其中：上年结余1765万元，本级收入6647万元（其中污水处理费收入647万元、国有土地使用权出让收入6000万元）、上级补助收入991万元、调入资金2333万元（从一般公共预算调入用于专项债券还本付息）、新增专项债券4000万元（用于陈仓医院门诊综合楼及附属设施建设）项目。

2、支出决算情况。2019年政府性基金支出总计7992万元，其中：基金支出6022万元，专项债券还本支出1970万元。

3、决算平衡情况。收支相抵后累计滚存结余7744万元，结转下年继续使用。

政府性基金收支决算情况与向区三届人大四次会议报告的执行情况一致。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

1、收入决算情况。2019年全区社会保险基金决算收入43396万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入19461万元、机关事业单位基本养老保险基金收入23935万元。社会保障基金决算收入较向区三届人大四次会议报告执行数增加的372万元，为决算期间按规定将被征地居民保障费结算收入计入缴费,形成城乡居民基本养老保险基金收入增加。

2、支出决算情况。2019年全区社会保险基金决算支出35474万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出11088万元、机关事业单位基本养老保险基金支出24386万元。与向区三届人大四次会议报告的执行数一致。

3、决算平衡情况。2019年当年结余7922万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余8373万元、机关事业单位基本养老保险基金超支451万元。滚存结余53301万元，其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余53249万元、机关事业单位基本养老保险基金滚存结余52万元。2019年当年结余和滚存结合较向向区三届人大四次会议报告结余数据增加的372万元，为城乡居民基本养老保险基金收入增加形成结余相应增加。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算是对国有资本收益做出支出安排的收支预算。因我区国有资本收益规模非常小，我们将国有资本经费预算纳入一般公共预算进行编制，2019年没有单独编制国有资本经营预算、决算。

（五）政府债务情况

1、债务限额。2019年市上批准下达我区政府债务限额92600万元，其中：一般债务限额76748万元、专项债务限额15852万元。

2、新增债券及安排使用情况。当年新增地方政府债券10250万元，其中：

（1）置换再融资一般债券3809万元，用于偿还到期一般债券本金；

（2）新增易地扶贫搬迁项目一般债券2441万元，用于易地扶贫搬迁项目支出；

（3）新增政府专项债券4000万元，用于陈仓医院门诊综合楼及附属设施建设项目。

3、政府债务余额。按债务限额管理统计口径，2019年初政府债务余额58499万元，其中：一般债务余额34328万元、专项债务余额9243万元、或有债务余额14928万元（债务系统内存量债务，不含政策性挂账等表外债务,下同）。2019年新增政府债券10250万元（其中一般债券6250万元、专项债券4000万元）、当年偿还5991万元（其中：一般债券3964万元、专项债券1970万元、或有债务57万），2019年末我区政府债务余额62758万元（其中：一般债务余额36614万元、专项债务余额11273万元、或有债务余额14871万元），均在市上批准的政府债务限额以内。

政府债务情况与向区三届人大四次会议报告的情况一致。

（六）存量资金盘活使用情况

2019年共计盘活财政存量资金15187万元，较向区三届人大四次会议报告的盘活存量资金增加了35万元，其中：部门755万元、较向区三届人大四次会议报告数减少了18万元，财政专户14432万元、较向区三届人大四次会议报告数增加了53万元，增减变化是因决算期间对盘活资金进行清理和决算时调整形成。盘活的存量资金全部统筹安排用于基本民生项目配套和区级重点项目建设。

根据《中华人民共和国审计法》规定，区审计局已依法对我区2019年度财政预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计。对审计发现的问题，区财政局高度重视，已及时研究并逐一分析，对照制度规定和相关要求，提出了具体整改落实意见，认真抓好整改落实。目前，大部分问题在审计过程中已经整改，部分问题正在研究完善相关制度，逐步整改落实。

二、2020年1-5月份一般公共预算执行情况

（一）预算执行情况

1、财政收入情况。1-5月份，全区一般公共预算收入完成15855万元，较2019年同期20155万元减少4300万元、下降21.3%，占三届人大四次会议批准预算收入42000万元的37.8%，短序时进度3.9个百分点。其中：税务部门完成7543万元，同比减少2749万元、下降26.7%；财政部门完成3950万元，同比增加485万元、增长14%；高新财政体制调库收入4362万元，同比减少2036万元、下降31.8%。

2、财政支出情况。1-5月份，全区一般公共预算支出完成91027万元，较2019年同期90842万元增加185万元、增长0.2%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出11632万元、增长14%；教育支出24336万元、下降12.1%；文化旅游体育与传媒支出486万元、增长14.4%；社会保障和就业支出20030万元、增长9.4%；卫生健康支出9612万元、下降16.1%；城乡社区支出2959万元、增长17.4%；农林水支出13890万元、增长71.8%；住房保障支出2368万元、下降8.5%;债务付息支出511万元、下降15%。

（二）执行情况分析

1、财政收入同比下降较多。面对新冠疫情和国家实施减税降费政策等因素影响，今年以来，全区财政收入较2019年同期持续呈现减收，到4月份，财政收入较2019年同期下降了24.7%。随着企业全面复工复产，以及支持疫情企业防控保供、企业纾困和复工复产税收优惠政策效应持续发挥，截止5月末，全区财政收入累计较2019年同期下降21.3%，较1-4月份降幅24.7%回升了3.4个百分点。其中，5月份当月税收收入降幅较4月份当月税收收入降幅回升了9.3个百分点。根据目前企业复工复产和居民消费恢复情况，初步判断经济下行基本触底，复苏向好趋势已经初步显现，但受前期减收较多影响，预计完成全年财政收入任务困难较大。

2、本级刚性支出增加较多。今年以来，因事业人员绩效工资总量增加、落实特岗教师待遇、财政专项扶贫资金以外安排脱贫攻坚补短板项目支出政策、乡镇工作补贴调标政策、退役军人社保缴费续费政策，以及落实疫情防控、清理拖欠中小企业账款、乡村振兴、城市建设、支持中小企业发展等专项保障经费，以及卫生领域事权与财权划分后区级支出责任增加等因素影响，区本级刚性支出需求大量增加。同时，创建教育现代化示范区、中小学校锅炉改造、秦岭整治、农村人居环境整治、总部经济发展中心建设、促进中小企业发展等区级重点民生社会发展项目支出保障需求增加，落实中央“六稳”“六保”工作要求，区级财政配套持续增加，1-5月份本级支出增加较多。

3、财政收支矛盾进一步加剧。从1-5月全区财政运行情况来看，财政收入受新冠疫情影响以及落实国家出台的各项惠企利民政策，减收较多。尽管4月和5月当月财政收入较2019年同期降幅有所放缓，但要实现全年财政收入增长困难较大。财政支出保障各类民生项目支出需求刚性越来越强，脱贫攻坚、生态环保、农村环境整治等重点领域支出投入增加，落实特岗教师待遇、提高事业人员绩效奖励总量等各类财政供养人员支出快速增长，减收增支因素积聚叠加，财政收支矛盾更加凸显。

三、后期主要工作

从目前财政运行情况分析，下半年全区财政形势将愈加严峻，围绕完成年度财政收支预算和落实重大财税政策，聚力落实中央“六稳”“六保”要求，确保财政平稳运行，任务十分艰巨。为此，我们将重点做好以下几个方面的工作：

1、全力推进总部经济发展工作。通过发展总部经济，引进总部企业来我区兴业发展，迅速增加我区财政收入，对冲疫情影响，缓解我区财力困难。一是督促全区承担总部企业招引任务的单位，积极完成年度各招引1个总部企业任务。二是进一步加大对各部门、各镇街前期联系对接企业的跟踪检查，督促有意向总部企业加快签约落地、注册登记进度，实现纳税纳统尽快见效。三是联合区行政审批局、区税务局、区统计局召开总部企业相关政策培训会，提高全区各部门、各镇街总部企业引进工作效率。四是主动出击，组织人员上门宣讲动员外地总部企业入驻我区，大力开展总部企业招引活动。

2、积极抓好财政收入组织工作。在全面落实国家各项惠企利民政策的同时，依照法律规定，全力做好收入组织工作。一是从强化税收征管入手，充分发挥协税平台作用，积极跟进，依法做到应征尽征。二是依托总部经济发展，紧盯落户企业，及时协助办理企业税收登记，确保引进企业第一时间实现税收贡献。三是立足区内中小企业发展现状，发挥中小企业应急转贷基金、中小企业发展专项资金和企业创新专项资金作用，提高中小企业应对市场能力，激发发展潜能，做大税收存量，实现财政收入更多增量，确保完成年度财政收入任务。

3、主动做好上级资金争取工作。积极争取上级更多资金投入，增强财政保障能力，一是持续向上汇报我区财政困难情况，全力抓好财政管理基础工作，积极争取上级财力性转移支付和特殊转移支付、特别国债资金投入。二是进一步加强省级财政专项资金项目库管理，督促部门及时关注项目资金投放动态，积极协助做好项目筛选上报工作。三是强化争取资金工作考核，对各部门争取上级资金情况定期进行通报，激励部门全力做好争取工作，通过全区共同努力，全力争取上级资金，弥补区级财力项目建设资金保障“短板”。

主任、各位副主任、各位委员，在全区人民的共同努力下，2019年度财政预算各项指标均已圆满完成。下半年，我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的领导下，在区人大的监督下，不忘初心，迎难而上，为推动富强美丽新城区高质量发展做出新的更大贡献！

2019年宝鸡市陈仓区政府决算公开报表.pdf