关于宝鸡市陈仓区2025年财政决算（草案）的报告

主任，副主任，各位委员：

受区政府委托，现将我区2025年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2025年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．决算收入情况。按照现行财政体制结算办法，2025年纳入全区财政决算、构成全区决算财力的一般公共预算收入总计318759万元，其中：

（1）区本级一般公共预算收入35297万元

（2）上级补助收入242807万元

（3）一般债券转贷收入21252万元

（4）上年结余2429万元

（5）调入资金16974万元

2．决算支出情况。各类支出总计314315万元，其中：

（1）一般公共预算支出284818万元

（2）上解支出16450万元

（3）一般债券还本支出8846万元

（4）调出资金3904万元

（5）安排预算稳定调节基金297万元

3．决算平衡情况。收支相抵后，年末结余4444万元，全部为当年上级专款，结转下年继续使用。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1．决算收入情况。2025年政府性基金收入总计74390万元，其中：

（1）本级收入1871万元

（2）上级补助收入9268万元

（3）专项债券转贷收入54672万元

（4）调入资金3904万元

（5）上年结余4675万元。

2．决算支出情况。2025年政府性基金支出总计68308万元，其中：

（1）基金预算支出43938万元

（2）专项债券还本支出23043万元

（3）调出资金1327万元。

3．决算平衡情况。收支相抵后，累计滚存结余6082万元，全部结转下年使用。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

1．决算收入情况。2025年全区社会保险基金收入总计82789万元。

2．决算支出情况。2025年全区社会保险基金支出总计63989万元。

3．决算平衡情况。收支相抵后，当年结余18800万元。

截至2025年末，全区社会保险基金滚存结余116294万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

1．决算收入情况。2025年全区国有资本经营预算收入总计581万元，其中：上级补助收入283万元、上年结余298万元。

2．决算支出情况。2025年全区国有资本经营预算支出278万元。

3．决算平衡情况。收支相抵后，累计滚存结余303万元，全部为上级专款，结转下年继续使用。

（五）政府债务情况

1．政府债务限额

市上核定我区2025年政府债务限额313600万元，其中：一般债务限额114300万元，专项债务限额199300万元。

2．政府债务余额

2025年初，我区政府债务余额224320万元，其中：一般债务余额81389万元、专项债务余额142931万元。

2025年末，我区政府债务余额295975万元，其中：一般债务余额98743万元、专项债务余额197232万元。债务余额均在市上核定的限额之内。

（六）存量资金盘活使用情况

2025年，盘活财政存量资金15647万元，全部统筹安排用于基本民生项目配套和区级重点项目建设。

二、2025年财政主要工作情况

2025年，在区委的坚强领导下，在区人大及区人大常委会的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，紧紧围绕全区“一五六八”发展战略，深化开展“三个年”活动，深入打好“八场硬仗”，坚持稳中求进、以进促稳，落实更加积极的财政政策，统筹收支、保障重点、兜牢“三保”、防控风险，全年财政运行平稳向好，为陈仓高质量发展提供了坚实财政保障。

（一）知难而进，财政收入持续稳步增长。一是抓好税源建设。加强部门协同联动，充分发挥协税护税职能，密切关注骨干税源企业税收情况，积极做好重点税源企业服务保障，确保税源持续稳定。二是加强税收征管。紧盯我区重点税源、重点产业，加强收入分析研判，坚持以月保季、以季保年，确保应收尽收。全年税收收入完成25541万元，较上年增加3108万元、增长13.9％。三是挖潜非税收入。协同非税执收单位抓实国有资产、罚没收入等征管，确保非税收入及时足额入库。全年非税收入完成9756万元，较上年增加1078万元、增长12.4％。

（二）抢抓机遇，财政综合实力不断壮大。一是积极对接争取上级资金。强化政策研究分析，编发推送《财政政策信息动态》14期230条，为全区项目谋划和申报提供政策指引。严格落实争资督促督导机制，全年争取中省资金21.5亿元。二是加大债券资金争取力度。全年发行政府债券7.58亿元，其中：一般债券2.12亿元，专项债券5.46亿元，有效支持存量债务化解和重点项目建设。三是持续提升资金绩效。全覆盖完成2024年度108个部门整体支出、183个完工项目及68个中省转移支付项目绩效自评，对23个部门154个项目实施事中绩效监控，对执行滞后项目及时督办整改，深入推进预算绩效评价。

（三）科学统筹，积极财政政策有效落实。一是筑牢“三保”底线。坚持“三保”优先原则，科学编制“三保”预算，加强“三保”运行动态监测，全力筑牢“三保”防线。二是强化重点保障。安排6.27亿元落实教育投入“两个只增不减”政策，安排3328万元推动科技创新和产业升级，安排1.05亿元加强生态环境建设和人居环境改善，安排1.58亿元保障绿色陈仓、城市建设和品质提升等区级重点项目支出，集中财力支持重大战略任务实施。三是加强资金统筹。依托预算管理一体化系统，及时下达资金，紧盯序时进度，强化预算执行动态监测，硬化预算执行刚性约束，严防超预算、无预算列支。

（四）加强保障，民生福祉更加可感可及。一是加强资金投入保障改善民生。积极落实就业、教育、养老、社会保障等重点领域民生政策，全年用于民生方面的支出25.17亿元，占一般公共预算支出的88.4％。二是规范落实惠民补贴政策。健全完善惠民“一卡通”管理长效机制，全年通过“一卡通”系统发放补贴项目62个，累计发放资金3.1亿元，受益群众96.5万人次。三是强化“一事一议”财政奖补项目建设。全年实施农村公益事业建设“一事一议”财政奖补项目80个，总投资1609.6万元，惠及15个镇街80个村，受益人口12.67万人次。

（五）稳控风险，财政运行水平不断提升。一是防范化解债务风险。全年化解政府隐性债务2.07亿元，清理拖欠企业账款1.93亿元，上缴政府债券到期本息及服务费1.1亿元，保持债务风险等级为绿色（安全）级。二是深入开展集中整治。聚焦惠民补贴、乡村振兴、乡镇财政等三大领域资金开展集中整治，追回多发、超发惠农补贴资金19.5万元，向区纪委监委移交线索13个。三是持续加强财会监督。聚焦重点领域和关键环节，对困难群众救助、国债、政府债务等资金开展专项检查。制定印发《宝鸡市陈仓区预算管理一体化资金支付管理办法》，对财政资金支付进行全流程监控，全年处理违规预警信息41条，收回违规资金20.2万元，全力守住财经纪律防线。

根据《中华人民共和国审计法》等规定，区审计局依法对我区2025年度财政预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计，对审计和其他专项监督检查中发现的问题和提出的建议，财政部门高度重视，认真分析研判，强化工作举措，扎实做好整改工作，不断提升财政工作管理水平。

三、2026年下半年主要工作

今年以来，财政部门紧紧围绕区委、区政府工作总体部署，严格执行区人大审查批准的年度预算，加强财政预算与资金统筹，兜牢“三保”底线，强化重点领域保障，持续优化财政支出结构，预算执行情况基本良好。1－5月份，全区一般公共预算收入完成13459万元，较上年同期增加260万元、增长2％。全区一般公共预算支出完成135187万元，较上年同期增加5945万元、增长4.6％。下半年，财政部门将进一步强化收入征管，多措并举向上争取资金，全面加强财政科学管理，防范化解财政运行风险，确保实现全年经济社会发展主要预期目标，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

（一）开源挖潜稳增长，不断夯实财政保障基础。一是紧抓收入征管。压紧压实各征收部门责任，紧盯全区重点项目、重点产业建设发展，落实各项助企纾困政策，持续抓好税源培植巩固。聚焦重点税源、行业和项目，加强税收动态监测，及时协调解决税收征管问题，力促税收收入持续增长。二是拓展收入来源。加强协调沟通，动态跟踪研判非税形势，落实抓收入联动机制，不断提升非税收入数量及质量。持续推进“三资”盘活工作，通过调剂、出租、转让等多种方式，推动国有闲置资产设备有效利用。三是抓好资金争取。紧盯中央、省级、市级资金支持方向，立足全区产业发展和“十五五”规划，强化政策研究与项目储备，积极向上争取资金支持，不断增强区级财力。

（二）聚焦重点促提升，服务保障全区高质量发展。一是持续优化支出结构。积极落实党政机关习惯过紧日子要求，持续压缩非刚性、非重点支出，坚决兜牢“三保”底线，将更多资金用于保障民生和促进发展。二是强化重点支出保障。强化各类资金资源统筹，围绕全区产业发展转型升级及重点项目建设，加快重点领域支出进度，积极扩大有效投资，确保财政资源有效保障好重大战略及项目实施。三是加大民生保障投入。坚持财政政策的民生导向，聚焦更多资金资源投资于人、服务民生。大力支持乡村振兴、就业、教育、卫生、社保等民生重点领域，落实好各项惠农惠民政策，推动民生建设更加公平、均衡、普惠、可及。

（三）严守底线强管理，稳慎防控财政运行风险。一是稳妥推进债务化解。加大督促债务单位落实偿债资金力度，及时上缴债券本息，化解拖欠企业账款。持续加强政府债券资金管理，督促项目单位加快项目建设和资金使用进度，提升专项债券资金使用效益。加强政府债务风险监测预警，稳妥推进融资平台转型退出，坚决遏制违规新增隐性债务。二是强化财政运行监管。坚持线上监控与线下核查相结合，聚焦重点领域和关键环节精准监控，密切监测财政运行态势和库款保障情况，科学统筹资金调度。硬化预算刚性约束，健全花钱问效机制，持续提升财政资金使用效益。三是加强会计监督检查。围绕落实党中央重大决策部署、基层“三保”保障、规范债务管理、提升资金绩效等重点，加大监督检查力度，排查风险隐患，堵塞管理漏洞，推动资金使用单位完善内控机制，规范财务管理，夯实财政运行基础。

（四）强化监督抓改革，优化提升财政治理效能。一是扎实开展集中整治。扎实开展高标准农田、民生欠账、存量资源盘活、化解地方政府债务等集中整治工作，全面排查存在问题，持续抓好问题整改，不断提升财政科学管理水平。二是深化预算管理制度改革。进一步推进零基预算改革，编实编细编准预算。财政资金分配使用更加注重体现激励机制和绩效导向，把宝贵的财政资金用在发展紧要处、民生急需上。三是深化预算绩效管理。进一步压实预算单位绩效管理主体责任，建立健全贴合实际、针对性强的绩效目标和绩效评价指标体系，不断提高绩效评价结果的客观性和准确性。健全落实预算管理绩效水平与预算安排挂钩机制，强化绩效评价结果刚性约束，推动财政资金聚力增效。