关于宝鸡市陈仓区2023年财政决算（草案）的报告

——2024年7月25日在区四届人大常委会第二十二次会议上

区财政局局长  郝小强

主任，各位副主任，各位委员：

受区政府委托，现将我区2023年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.决算收入情况。按照现行财政体制结算办法，2023年纳入全区财政决算、构成全区决算财力的一般公共预算收入总计322898万元，其中：

①区本级一般公共预算收入45720万元

②上级补助收入241785万元

——返还性收入3312万元

——均衡性转移支付收入76064万元

——基本财力保障机制奖补收入14623万元

——重点生态功能区转移支付537万元

——产粮大县奖励1103万元

——历次体制改革固定补助18068万元

——专项转移支付35757万元

——共同事权转移支付88463万元

——其他结算补助3858万元

③债券转贷收入16100万元

——新增一般债券收入11000万元

——转贷再融资一般债券收入5100万元

④上年结余976万元

⑤调入资金18317万元

2.决算支出情况。各类支出总计321854万元，其中：

①一般公共预算支出296200万元

②上解支出9673万元

③债务还本支出6344万元

④调出资金4767万元

⑤安排预算稳定调节基金4870万元

3.决算平衡情况。收支相抵后，累计滚存结余1044万元，全部为上级专款，结转下年继续使用。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.决算收入情况。2023年政府性基金收入合计51629万元，其中：上年结余4029万元，本级收入1592万元、上级补助收入11241万元、专项债券收入30000万元、调入资金4767万元。

2.决算支出情况。2023年政府性基金支出总计44933万元，其中：基金预算支出42121万元、专项债券还本支出1970万元、调出资金842万元。

3.决算平衡情况。收支相抵后，累计滚存结余6696万元，全部结转下年使用。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

1.决算收入情况。2023年全区社会保险基金收入完成60525万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入26542万元、机关事业单位基本养老保险基金收入33983万元。

2.决算支出情况。社会保险基金支出52599万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出18437万元、机关事业单位基本养老保险基金支出34162万元。

3.决算平衡情况。2022年底，累计结余80879万元，其中：城乡居民基本养老保险基金累计结余80137元、机关事业单位基本养老保险基金累计结余742万元。

2023年收支相抵后，当年结余7926万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余8105万元、机关事业单位基本养老保险基金结余-179万元。

到2023年底，全区社会保险基金预算滚存结余88805万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余88242元、机关事业单位基本养老保险基金滚存结余563万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2023年全区国有资本经营预算收入合计650万元，其中：上年结余367万元，上级补助收入283万元。国有资本经营预算支出439万元。年终累计滚存结余211万元，全部结转下年继续使用。

（五）政府债务情况

1.政府债务限额

市财政局下达我区2023年政府债务限额216364万元，其中：一般债务限额87480万元，专项债务限额128884万元。

2.政府债务余额

按债务限额管理统计口径，2023年初，我区政府债务余额156003万元，其中：一般债务余额60202万元、专项债务余额95801万元。

2023年末，我区政府债务余额194275万元，其中：一般债务余额70444万元、专项债务余额123831万元。债务余额控制在市上下达的限额以内。

（六）存量资金盘活使用情况

2023年共计盘活财政存量资金8807万元，全部统筹安排用于基本民生项目配套和区级重点项目建设。

二、财政保障能力稳步提升，有力支持保障陈仓高质量发展

2023年，在区委的坚强领导下，在区人大及区人大常委会的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，充分发挥财政职能职责，统筹发展和安全，财政预算执行稳中向好，保障能力持续提升，基本民生和重点领域支出应保尽保，有力服务保障了全区经济持续健康发展和社会和谐稳定。

（一）立足主责主业抓落实，财政保障能力逐步增强。坚持把收入征管和落实支出责任放在财政工作首位，紧抓疫情平稳转段后经济恢复向好的有利时机，一方面大力培植税源，狠抓收入征管，积极向上争取各类转移支付支持，区级财力得到有效提升。另一方面，强化预算约束全力兜牢“三保”底线，统筹财力保障全区重点民生项目建设资金，全区财政收支总量实现新突破。2023年，全区本级一般公共预算收入完成4.57亿元，较上年同期增长35.2%，较年初预算增加0.98亿元，税收收入占到地方财政收入的88.8%，实现了财政收入稳中有进、量质同步提升；全区一般公共预算支出完成29.62亿元，完成调整预算的100%，较年初预算增加了3.4亿元，有力保障了全区经济社会发展需要。

（二）强化支出保障促发展，积极的财政政策加力提效。一是以人为本着力改善民生。坚持以人民为中心的发展思想，着力在发展中保障和改善民生，认真落实各项民生政策，持续加大社会保障和就业、卫生健康支出力度，全力落实教育资金保障职责，教育支出“两个只增不减”及科技支出占比全面完成，2023年民生总投入占到财政支出的87.7%；二是优化支出结构，突出资金绩效。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，进一步优化财政支出结构，突出轻重缓急，坚持绩效优先，严格控制一般性支出，预算执行中优先保障“三保”、防范化解重大风险、污染防治、乡村振兴战略及区委、区政府确定的重大建设项目资金需要。坚持预算和绩效管理一体化，将绩效理念深度融入预算管理全过程，财政资金效益显著提升；三是常态化财政资金机制成效显著。以中央财政直达资金监控平台为依托，推进直达资金全流程闭环监管，资金下达速度更快、使用投向更准、监督管理更严，发挥了直达资金直达基层、惠企利民的特性。

（三）强化监管防风险，债务管理进一步规范。进一步完善政府债务管理制度，对政府债务“借、用、管、还”全过程进行规范，切实提高政府债务项目综合效益，积极防范债务风险。坚决落实上级债务管理要求，健全地方政府隐性债务常态化监测机制，完善制度建设，堵塞监管漏洞，及时发现和处置潜在风险，坚决遏制隐性债务增量。按照“谁使用、谁偿还”的原则，督促各债务单位履行隐性债务化解职责，制定存量隐性债务化解方案，及时下达《2023年政府隐性债务化解和置换债券还本付息任务的通知》，明确政府隐性债务化解和置换债券还本付息的偿债主体责任及时限，督促各债务单位通过积极向上争取补助资金、盘活部门结余结转资金、增加经营收入等措施落实化债资金，完成了存量债务年度化解任务。在严管政府债务同时用好债券资金，加强债券项目谋划，科学保障合理融资需求，全年争取上级债券资金46100万元，用于新材料产业园、城市基础设施改造提升、小型水库安全运行、养护院建设、医疗救助能力提升等重点项目。

2023年，全区财政年度决算情况总体较好，财政收入受疫后经济恢复向好及上年低基数影响一直保持高增速，但同时也要看到个别重点税源企业税收贡献与上年同比下降，税收收入持续稳定增长基础仍不牢靠。财政部门为巩固全区经济恢复向好态势，财政支出保持较快增长，刚性支出集聚增加对库款保障水平形成较大压力，收支矛盾较以往进一步加剧，加大了年度预算平衡难度。

根据《中华人民共和国审计法》规定，区审计局已依法对我区2023年度财政预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计，对审计和其他专项监督检查中披露出的问题，财政部门高度重视，坚持以问题为导向，以整改落实为目标，着力寻求解决问题的办法，全力做好整改工作，不断提高财政财务管理工作水平。

三、后期主要工作

今年以来，全区财政部门严格执行区四届人大三次会议审查批准的年度预算，积极培植税源，全面组织收入，全力争取上级资金，大力优化支出结构，持续改善民生，预算执行情况整体良好。1-6月份，全区地方财政收入完成15756万元，较上年同期同口径增加144万元、增长0.9％。财政支出完成170763万元，较上年同期减少2211万元、下降1.3%。

今年后期，财税部门将认真落实“稳中求进、以进促稳、先立后破”工作要求，围绕陈仓崛起总体目标，全面贯彻落实各项财税政策，坚持积极的财政政策提升效能，保持必要支出强度，加快预算执行进度，加强重点领域保障，进一步严肃财经纪律，严守风险防范化解底线，坚决做好财政惠民生、促发展、稳增长工作，确保实现全年经济社会发展主要预期目标，全力助推陈仓高质量发展。

（一）全方位挖掘增收潜力，做大做强财政收入。一是积极培植税源。加强对重点税源企业纳税情况分析研判，从税源结构变化寻找增收突破点，鼓励我区企业积极参与专精特新 “小巨人”等财政补助项目申报，按照国务院常务会议制订印发的《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，以技术、能耗、排放等标准为牵引，会同行业主管部门按要求申报设备更新贷款财政贴息资金，以财政的“真金白银”支持我区经营主体加快淘汰落后产品设备，推进传统产业转型升级，力促我区制造业尽快形成新质生产力，提高我区企业产品市场份额，以科技创新带动税收增长。积极跟进新增税源项目建设，全力做好项目服务保障，以优质的项目保障带动更多优质税源企业落户陈仓发展。二是堵塞征收漏洞。在全面落实减税降费政策前提下，联合区税务局加大税费征管力度，完善部门数据共享，加强税源管理和税务稽查，堵塞征管漏洞、做到应收尽收、颗粒归仓，巩固好财政收入恢复性增长态势。三是强化非税征管。综合运用非税收入征管平台，加强执收部门间相互联系，关注国有资产处置、国有资源有偿使用、罚没收入等重点征收项目入库进度，加大非税收入征管，做到应征尽征，足额入库。

（二）多领域拓宽争资渠道，全力争取上级资金。一是做好项目接续储备。抢抓政策机遇，紧盯中央支持实体经济、超长期国债、中央预算内、省级预算内等中省资金重点支持方向以及专项债券发行领域，联合相关部门提前做好项目前期工作，积极谋划储备项目，做到申报一批、接续一批，确保项目拿得出、用得上、争得来。二是加大重点领域申报力度。督促相关部门依托自身优势，加大对高标准农田建设、农业科技、特色产业、乡村建设、老旧小区改造等专项领域资金争取力度，为全区经济发展注入新活力，加快我区新型城镇化建设步伐。三是形成部门协作争资合力。调动全区各部门、各镇街争取上级资金的积极性，充分发挥职能作用，加强与上级沟通联系，形成牵头部门、行业主管部门及项目实施部门协同联动的工作合力，确保项目申报成功，上级资金落实到位。

（三）高质效推动支出进度，充分发挥财政政策效能。一是严格执行区四届人大三次会议审查批准的年度支出预算，统筹调度资金，落实好教育、养老、医疗、优抚等方面补助，全力保障“三保”和重点领域重点项目资金，切实保障和改善民生。二是适度加快财政支出进度，以适当的支出强度保障全区各项事业发展，加快增发国债资金、政府专项债券资金和中央预算内投资使用进度，力争项目早开工、早见效，放大政府投资带动效应。三是全面落实财政资金直达机制，加快项目建设和资金使用进度，进一步发挥好直达资金绩效。四是牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，自觉落实党政机关习惯过紧日子要求，严控一般性支出，加强重大战略任务落实、重点项目建设和基本民生财力保障，做到“小钱小气、大钱大方”。持续加大盘活存量资金力度，统筹安排用于保运转、保民生及经济发展等重点领域。强化“花钱必问效 无效必问责”机制体制，推进预算绩效管理，切实提高财政资金效益。

（四）健全完善财会监督机制，进一步严肃财经纪律。

一是多点发力强化财会监督。强化财政监督体系构建，加强财会监督上下联动，坚持日常监督、重点监督、专项监督相结合，强化对预算管理、债务管理、政府采购、国有资产管理、财务会计管理等重点领域监督，将财会监督贯穿财政工作各个环节。二是贯通协调增强财会监督合力。加强财会监督与纪检监察监督和审计监督、人大监督的贯通协调，建立信息沟通、线索移送、协同监督、成果共享的工作机制，切实提升财会监督质效。三是综合运用财会监督结果。以财经纪律为准绳，切实履行财会监督职责，建立健全财会监督结果与预算安排、资金管理，完善政策挂钩机制，通过财会监督严肃查处各类违反财经纪律问题，让财经纪律“长牙带刺”，进一步规范政府收支行为、提高财政资金使用效益和会计信息质量，促进我区社会经济秩序良性健康发展。

（五）压实化解债务责任，强化债务风险防范。统筹好发展和安全，严格按照党中央、国务院决策部署，持续保持政府债务监管高压态势，进一步完善政府债务管理制度，加大隐性债务化解和债券还本付息，压实债务单位偿债主体责任，督促债务单位完善偿债方案，落实偿债资金来源，及时上缴债务本息，确保债务及时足额偿还。稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，完善制度建设，强化监督问责，从严整治举债乱象，有效遏制隐性债务增量。建立政府债务管理目标考核制度，把防范地方政府债务风险落到实处。

主任，各位副主任、各位委员，下一步，我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央和省、市、区委经济工作会议精神，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及人大常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，积极发挥财政职能作用，担当作为，求真务实，为聚力打造最具发展活力新城区，奋力谱写陈仓高质量发展新篇章做出更大贡献！

宝鸡市陈仓区2023年财政决算（草案）的报告公开报表及说明.pdf