关于宝鸡市陈仓区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受区人民政府委托，现将全区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告提请大会审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，财税部门认真贯彻落实党的十九大及十九届历次全会、党的二十大精神和习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，紧扣提质增效总要求，正确面对经济下行压力加大和严峻复杂的疫情防控形势对我区财政经济工作带来影响，全面落实国家组合式税费优惠政策，进一步统筹财政资源，坚持有保有压、突出重点，尽力而为、量力而行，全力做好“六稳”“六保”工作，全区财政预算执行情况总体良好。

（一）2022年一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成情况

2022年初，区四届人大一次会议批准的2022年区本级一般公共预算收入44960万元。预算执行中根据政策调整和实际情况，报经区四届人大常委会第12次主任会议批准，将2022年区本级一般公共预算收入调整为33000万元。

2022年全区本级一般公共预算收入完成33814万元，完成调整预算收入33000万元的102.5%，剔除留抵退税因素后较2021年同口径减少5205万元、下降11.5%。

2.一般公共预算支出完成情况

区四届人大一次会议批准的2022年全区本级财政支出为255896万元。预算执行中，根据财力变化和实际支出情况，按程序两次予以调整：一是在10月份报请区四届人大常委会第7次会议审定，将全年区本级一般公共预算支出调整为276000万元；二是在12月底报请区四届人大常委会第12次主任会议批准，将全年区本级一般公共预算支出调整为288065万元。

2022年全区本级一般公共预算支出完成289088万元，完成调整预算288065万元的100.4%，较上年同期268500万元增加20588万元、增长7.7%。

3.收支决算情况

根据初步决算情况：

2022年收入总量304533万元，其中：区本级一般公共预算收入33814万元、上级补助收入243870万元、债券转贷收入9282万元、上年结余675万元、调入资金16419万元、动用预算稳定调节基金473万元。

2022年支出总量304533万元，其中：区本级一般公共预算支出289088万元、上解上级支出8658万元、债券还本支出1185万元、调出资金2559万元、安排预算稳定调节基金3043万元。收支相抵后，当年预算收支平衡。

（二）2022年政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入完成情况

2022年区本级政府性基金预算收入完成1689万元，其中：污水处理费收入703万元、城市基础设施配套费收入125万元、专项债务对应项目专项收入861万元。

2.政府性基金支出完成情况

2022年区本级政府性基金预算支出完成44802万元，其中：本级支出2869万元、上级专款支出41933万元。

3.收支决算情况

根据初步决算情况：

2022年政府性基金收入总计52642万元，其中：区本级政府性基金收入1689万元、上级补助收入907万元、专项债券收入35800万元、调入资金2559万元、上年结余11687万元。

政府性基金支出总计48396万元，其中：区本级政府性基金支出44802万元、专项债券还本支出551万元、调出资金3043万元。

年终结余4246万元，全部结转下年使用。

（三）2022年社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收入。2022年全区社会保险基金收入完成55692万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入25226万元、机关事业单位基本养老保险基金收入30466万元。

2.社会保险基金支出。社会保险基金支出45264万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出15065万元、机关事业单位基本养老保险基金支出30199万元。

3.社会保险基金结余。2022年当年结余10428万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余10161万元、机关事业单位基本养老保险基金结余267万元。滚存结余81627万元，其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余81305万元、机关事业单位基本养老保险基金滚存结余322万元。

（四）2022年国有资本经营预算执行情况

根据相关规定，年初区级未单独编制国有资本经营预算。

预算执行中，上级通过国有资本经营预算下达中央企业及原中央下放、省属及省属下划企业退休人员社会化管理补助资金270万元，及上年结转468万元上级专款需要列入2022年决算。

2022年，全区国有资本经营预算收入738万元（全部为上级补助收入），国有资本经营预算支出371万元，年终结余367万元（结转下年使用）。

（五）政府债务情况

1.新增政府债务限额

2022年市上批准下达我区当年新增政府债务限额43982万元，其中：新增一般债务限额8182万元，新增专项债务限额35800万元。

2.政府债务余额

按债务限额管理统计口径，2022年初，我区政府债务余额127090万元，其中：一般债务余额66538万元、专项债务余额60552万元。

2022年，政府债券余额具体变化情况：

一是2022年新增政府债券45082万元，其中：一般债券9282万元、专项债券35800万元。

二是2022年偿还到期政府债券1736万元，其中：偿还到期一般债券1185万元、偿还到期专项债券551万元。

增减相抵后，2022年当年政府债券净增加43346万元，其中：一般债券净增加8097万元、专项债券净增加35249万元。新增债券额度均控制在市上批准的当年新增政府债务限额以内。

2022年末，我区政府债务余额170436万元，其中：一般债务余额74635万元、专项债务余额95801万元。

3.新增债券安排使用情况

当年新增地方政府债券45082万元，其中：一般债券9282万元、专项债券35800万元。

新增一般债券9282万元，其中再融资债券1100万元用于归还到期以前年度债券本金，其余的8182万元安排用于正威宝鸡新材料科技城周边路网建设项目2000万元、陇海北路道路排水工程1000万元、虢镇火车站站前广场改造提升项目4600万元、虢蔡路道路排水工程582万元。

新增的专项债券35800万元，安排用于千渭街道办事处公租房建设项目20000万元、千渭街道办事处公租房小区配套基础设施项目8000万元、中医医院内科综合楼扩建及附属配套工程项目7800万元。

（六）存量资金盘活使用情况

2022年共计盘活财政存量资金13376万元，全部统筹安排用于基本民生项目配套和区级重点项目建设。

（七）2022年财政重点工作完成情况

1.强化征管聚财力，财政保障能力持续提升。一是强化分析抓收入。密切关注疫情防控工作对全区经济社会各方面的影响，不断完善和落实新常态下财政收入稳增长机制，强化收入动态监测预警，坚持依法征收，做到应收尽收。二是加强联动稳重点。加强协税护税部门协同联动，坚持财税联动科学组织收入，既规范落实税收优惠政策，又深入挖潜税源。抓好重点税源的监控管理，稳定主要税源。三是挖掘潜力抓非税。通过增强服务意识、加强监督检查、挖掘增收潜力，在落实降费政策的基础上，对非税收入既做到应减尽减，又要做到应收尽收。四是主动作为争资金。坚持把向上争取资金作为财政工作的一项战略性举措，认真研究学习国家政策导向和资金投向，加大与上级财政部门的衔接联系，提高争取资金的成功率。通过多方向、多措施的组织收入聚集财力，确保了我区财政保障能力在疫情环境下持续提升。初步统计，2022年全区累计争取中省各类资金24亿元，完成年度目标的106.5%。

2.强化约束优结构，重点支出实现应保尽保。一是强化约束守底线。牢固树立过“紧日子”的思想，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，足额保障工资按时发放、基本民生资金安排到位、机构正常运转。二是全力保障疫情防控资金需要。坚决贯彻落实上级疫情防控政策，全力筹集资金保障疫情防控工作需要，全年累计投入疫情防控资金8264万元，有力保障了全区疫情防控工作顺利开展。三是做好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接资金投入及管理。不断加大资金绩效管理力度，投入各类财政衔接资金14，209万元，为实施巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴165个项目提供了资金保障。四是社会保障政策全面执行到位。足额保障落实了城乡居民基础养老金、机关事业单位退休人员基本养老金政策，按时足额兑现了优抚对象抚恤、生活补助政策，全年民生资金投入243321万元，占到年度财政支出的84.2%，民生保障执行到位。五是全区重点项目保障有力。按照区委区政府的决策部署，及时安排资金，支持正威新材料科技城、中车时代、机器人产业园等后续重点税源培育。支持虢镇火车站提升改造、虢蔡路道路排水改造、科技大道改造提升、S222陈仓县功至新街公路改扩建，进一步改善了城乡基础设施条件，提高了群众生活品质。安排资金实施新一轮避灾搬迁、农村危房改造、自然灾害综合风险普查、经营性自建房安全专项整治等，全力抓好安全防范，切实保障群众生命财产安全。

3.稳控风险勤争取，债务管理安全高效。一是稳控债务风险。严格推行政府举债融资负面清单管理，规范融资举债行为，坚决遏制增量债务，积极化解存量债务，坚决守住政府债务风险底线。二是积极申报争取债券资金。科学保障合理融资需求，积极争取新增政府债券资金，集中用于公共医疗服务能力提升、城市基础设施和保障房建设等项目，尽最大可能补齐我区城市基础设施短板。全年争取到位债券资金总量在全市各县区排名靠前。三是落实债务偿还责任。压实偿债主体责任，千方百计化解债务。按照“谁使用、谁偿还”的原则，下达了《2022年政府隐性债务化解和置换债券还本付息任务的通知》，进一步明确了政府隐性债务化解和置换债券还本付息的偿债主体责任及时限，全面完成了政府债务年度化解计划。政府债务管理进一步强化，债务风险得到有效防范。

4.加强监督重绩效，财政管理日益规范。一是认真开展专项整治。根据上级安排，结合我区实际，及时制定配套整治方案，明确整改措施和时限，扎实开展整治及整改提升，全区财经领域秩序进一步规范安全。二是扎实开展监督检查工作。对全区部分行政单位和融资平台进行了会计信息质量重点检查，对部分单位及镇街账务进行检查，对发现的问题督促第一时间整改到位，建章立制杜绝同类问题再次发生。三是开展绩效考核。对乡村振兴衔接资金、市级扶贫资金认真组织开展了资金绩效考核，对标绩效目标督促落实管理措施，进一步提高项目资金管理水平。

5.强化管理保稳定、财政改革深入推进。一是持续深化预算管理制度改革。按照市政府《关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》及市财政局出台的“1+8”工作机制办法，对标对表，将任务标准予以量化落实，实行定期通报、按月点评、年度考核，在全系统形成了强化管理固基础，争先进位提质效的良好工作局面。二是融资平台整合升级取得新进展。对划入秦建公司的5户企业，由第三方审计确定了划入股权值，整合后秦建公司资产总规模达17亿元，完成了我区融资平台公司整合升级工作。印发了《宝鸡秦建城市建设开发有限公司监督管理办法（试行）》，完善了公司内部管理制度，切实加强对平台公司的监管。三是强力推进保交楼稳民生。研究制定了《保交楼借款资金管理办法》，开设保交楼借款资金三方共管账户，派员参加“保交楼、稳民生”工作专班工作。

2022年，受疫情冲击和全面落实国家组合式税收优惠政策影响，全区财政收入减收较多，同时保障疫情防控、落实民生配套和各类人员待遇等刚性支出增长较快，重点项目建设资金需求不断加大，财政收支矛盾进一步尖锐。一年来，财税部门通过狠抓收入征管、积极向上争取，全力壮大区级保障能力；同时进一步优化支出结构，全力压减一般性支出，努力整合各类资源，科学调度各类资金，经过全区上下共同努力，有力服务保障全区经济持续健康发展、社会和谐稳定。

二、2023年预算安排草案

2023年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会、全国财政工作视频会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，认真落实省、市、区委各项决策部署，紧紧围绕“陈仓崛起”总目标，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，有效防范化解重大风险，切实提高财政保障能力，全力保障陈仓高质量发展。

1.一般公共预算

根据全区国民经济和社会发展计划以及支出需要，2023年全区本级一般公共预算收入预算35850万元，较2022年增长6%。

根据上年专款规模和本级支出预算情况，2023年全区本级一般公共预算支出计划安排262181万元，较2022年决算289088万元（本级207875万元、上级专款81213万元）减少26907万元、下降9.3%。其中：本级一般公共预算支出安排167181万元，上级专款预计95000万元。

2.政府性基金预算

2023年，全区本级政府性基金收入预算1130万元，本级政府性基金支出预算2625万元。

3.社会保险基金预算

2023年，全区社会保险基金收入预算58295万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入25848万元、机关事业单位基本养老保险基金收入32447万元。社会保险基金支出预算49420万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出15063万元、机关事业单位基本养老保险基金支出34357万元。

4.国有资本经营预算

2023年，全区国有资本经营收入预算367万元，全部为上年结转上级专款。

2023年全区国有资本经营支出预算367万元。

三、2023年“三保”预算

2023年，根据财权和支出责任划分，区本级财政预算据实安排“三保”支出161640万元，其中：安排保基本民生57400万元、保工资98051万元、保运转6189万元。对应由上级财政履行其“三保”责任所安排的相关支出，在年度预算执行中，根据上级下达情况，全部按规定用途及时落实到指定项目，确保全区“三保”支出责任全面落实。

四、2023年财政重点工作

根据2022年财政收支完成情况和2023年全国经济形势预测情况，按照国家继续实施积极财政政策和全年财政工作总体思路，我们财税部门将认真落实区委区政府决策部署和上级财税部门稳字当头、稳中求进工作要求，围绕“陈仓崛起”总体目标，全面落实各项财税政策，积极组织财政收支预算执行，全力助推高质量发展，坚决做好“六稳”“六保”工作，确保年度财政各项工作任务圆满完成。

（一）全力以赴狠抓财政收入。努力实现财税收入稳定增长，充分抓好国家稳经济一揽子政策机遇，利用大数据、云计算等科技手段，开展税源调查，全面摸清家底，全方位搜集税源信息，加强多部门多税种联动，加大对有增收潜力税种的征管力度，抓好重大一次性税源和边缘税收征缴，全力增加地方税收。毫不放松抓好非税收入征缴工作，全力实现年度一般公共预算财政收入增长6%的目标。

（二）持之以恒抓好财源建设。坚持把财源建设作为确保财政收入稳定增长的基础性工作，长期抓牢抓好。积极落实国家出台的组合式税费支持政策，规范涉企收费行为，减轻企业负担，增强企业发展后劲。不断优化营商环境，加大对科技创新、园区建设等投入支持力度，积极做好重点税源企业服务保障工作，着力培育涵养新的税源。

（三）持续加力争取中省资金。坚持向上级汇报争取，积极做好各项转移支付资金争取工作，调动全区各部门、各镇街争取上级资金的积极性，形成向上争取的更大合力，争取上级更多项目资金投向我区，全力弥补区级建设资金不足短板，加快我区经济社会发展步伐，持续增强我区财政保障能力。

（四）多措并举做好债券项目申报。提高政府债券项目申报质量和水平。坚持经常与上级对接，捕捉信息，提高我区争取新增债券额度。加强与各项目单位沟通衔接和指导，提高项目申报质量，争取更多项目能够成功发行专项债券，为我区更多的重点项目提供资金保障，促进区域经济高质量发展。

（五）持续优化支出结构提高资金效益。持续优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，在落实“三保”基础上，集中财力向疫情防控、乡村振兴、就业、教育、科技、卫生、社保等民生重点领域倾斜，全力落实做好稳住经济大盘各项政策措施和区委区政府确定的重大项目的资金保障。推进预算绩效管理，强化“花钱必问效，无效必问责”机制体制，推动形成事前定目标，事中强监控，事后要评价的绩效管理模式，切实提高资金使用效益。

各位代表，2023年财税部门决心在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，全面贯彻落实党的二十大精神，按照区委的决策部署，在区人大和区政协的监督支持下，坚定信心，迎难而上，真抓实干，认真贯彻落实本次大会决议，努力开创财政工作新局面，为聚力打造最具发展活力新城区，奋力谱写陈仓高质量发展新篇章做出新的更大贡献！

2022年宝鸡市陈仓区财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告公开报表及说明.pdf