关于宝鸡市陈仓区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受区人民政府委托，现将全区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报告提请大会审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，全面贯彻落实好减税降费政策，进一步统筹好各类财政资产资源，坚持有保有压、突出重点，尽力而为、量力而行，切实兜实“三保”底线，防范化解地方政府债务风险，严肃财经纪律，财政预算执行情况总体良好，有力促进全区经济回升向好。

（一）2023年一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成情况

2023年初，区四届人大二次会议批准的2023年区本级一般公共预算收入35850万元。预算执行中根据政策调整和实际情况，按程序两次予以调整：一是在10月份报经区四届人大常委会第十四次会议批准，将年度财政收入调整为43000万元；二是在12月底报经区四届人大常委会第二十六次主任会议批准，将2023年区本级一般公共预算收入调整为45720万元。

2023年，全区本级一般公共预算收入完成45720万元，完成调整预算的100%，较上年同期33814万元增加11906万元、增长35.2%。

2.一般公共预算支出完成情况

2023年初，区四届人大二次会议批准的2023年全区一般公共预算支出为262181万元。预算执行中，根据财力变化和实际支出情况，按程序两次予以调整：一是在10月份报请区四届人大常委会第十四次会议审定，将全年一般公共预算支出调整为280000万元；二是在12月底报请区四届人大常委会第二十六次主任会议批准，将全年一般公共预算支出调整为296200万元。

2023年，全区本级一般公共预算支出完成296200万元，完成调整预算的100%，较上年同期289088万元增加7112万元、增长2.5%。

3.收支决算情况

根据初步决算情况：

2023年收入总量321971万元，其中：区本级一般公共预算收入45720万元、上级补助收入239601万元、债券转贷收入16100万元、上年结余976万元、调入资金10657万元、动用预算稳定调节基金8917万元。

2023年支出总量321971万元，其中：区本级一般公共预算支出296200万元、上解上级支出9790万元、债券还本支出6344万元、调出资金4767万元、安排预算稳定调节基金4870万元。收支相抵后，当年预算收支平衡。

（二）2023年政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入完成情况

2023年区本级政府性基金预算收入完成1592万元，其中：污水处理费收入619万元、城市基础设施配套费收入164万元、专项债务对应项目专项收入809万元。

2.政府性基金支出完成情况

2023年，区本级政府性基金预算支出完成42121万元。

3.收支决算情况

根据初步决算情况：

2023年政府性基金收入总量51629万元，其中：区本级政府性基金收入1592万元、上级补助收入11241万元、专项债券收入30000万元、调入资金4767万元、上年结余4029万元。

政府性基金支出总量44933万元，其中：区本级政府性基金支出42121万元、专项债券还本支出1970万元、调出资金842万元。

政府性基金年终累计结余6696万元（其中上级专款5913万元、本级污水处理费和城市基础设施配套费783万元），全部结转下年使用。

（三）2023年社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收入完成情况

2023年全区社会保险基金收入完成59840万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入25857万元、机关事业单位基本养老保险基金收入33983万元。

2.社会保险基金支出完成情况

2023年全区社会保险基金支出52204万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出18043万元、机关事业单位基本养老保险基金支出34161万元。

3.社会保险基金收支决算情况

根据初步决算情况：

2023年全区社会保险基金收入总量140365万元，其中：本年收入59840万元、上年结余80525万元。

2023年，全区社会保险基金支出总量52204万元。

2023年全区社会保险基金当年结余7636万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余7814万元、机关事业单位基本养老保险基金结余-178万元。

截至2023年末，社会保险基金滚存结余88161万元，其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余87598元、机关事业单位基本养老保险基金滚存结余563万元。

（四）2023年国有资本经营预算执行情况

根据相关规定，年初区级未单独编制国有资本经营预算。

预算执行中，上级通过国有资本经营预算下达中央企业及原中央下放、省属及省属下划企业退休人员社会化管理补助资金283万元及上年结转367万元上级专款需要列入2023年决算。

2023年，全区国有资本经营预算收入650万元（全部为上级补助收入和上年结转收入），国有资本经营预算支出439万元，调出资金9万元，年终结余202万元（结转下年使用）。

（五）政府债务情况

1.新增政府债务限额

2023年市上批准下达我区当年新增政府债务限额42564万元，其中：新增一般债务限额12564万元，新增专项债务限额30000万元。

2.政府债务余额

（1）年初余额

2023年初，我区政府债务余额156003万元，其中：一般债务余额60202万元、专项债务余额95801万元。

（2）余额变化

2023年，政府债券余额变化具体情况：

一是2023年新增政府债券46100万元，其中：一般债券16100万元（含再融资债券5100万元）、专项债券30000万元。

二是2023年偿还到期政府债券8314万元，其中：偿还到期一般债券6344万元、偿还到期专项债券1970万元。

三是2023年因外资贷款汇率增加，一般债务余额增加486万元。

增减相抵后，2023年当年政府债券净增加38272万元，其中：一般债券净增加10242万元、专项债券净增加28030万元。当年债券新增数额均控制在市上批准的当年新增政府债务限额以内。

（3）年末余额

2023年末，我区政府债务余额194275万元，其中：一般债务余额70444万元、专项债务余额123831万元。

3.新增债券安排使用情况

2023年新增地方政府债券46100万元，其中：一般债券16100万元、专项债券30000万元。

新增的一般债券16100万元，其中再融资债券5100万元用于归还到期以前年度债券本金，其余的11000万元安排用于新材料产业园基础设施配套项目、东西大街排水工程、陈仓医院片区旧城改造、滨河北路排水工程、虢镇火车站站前广场改造提升项目、虢蔡路排水工程、恒大小学停车场项目、滨河北路片区绿化停车场及配套公用设施建设项目、宝啤路西段排水工程、科技二路及南辅道建设项目、虢镇东门片区老旧小区外配套基础设施建设项目、科技路排水工程、小型水库安全运行保障项目等。

新增的专项债券30000万元，安排用于新材料产业园标准化厂房建设项目、虢镇火车站改造提升项目、区中医医院内科综合楼建设项目、区养护院建设项目、智慧路灯建设工程等。

（六）存量资金盘活使用情况

2023年共计盘活财政存量资金8807万元，全部统筹安排用于“三保”和区级重点项目建设。

（七）2023年财政重点工作完成情况

1.紧抓经济恢复机遇，财政保障能力持续提升。一是加强调研强化征管，财政收入稳步增长。紧抓减税降费政策效应显现机遇，抢抓疫后经济复苏有利形势，开展重点税源及重点行业企业专题调研，对重点企业纳税情况进行监控，协调解决企业生产经营中的困难，掌握全区税源结构调整及变化情况，实现财政收入持续稳步增长, 2023年全区本级一般公共预算收入较上年同期增长35.2%。二是落实减税降费政策，稳固涵养税源基础。积极落实国家各项税费支持政策，不断优化营商环境，规范涉企收费行为，减轻企业负担，增强企业发展后劲。加大对科技创新、园区建设等投入支持力度，积极做好重点税源企业服务保障工作，着力培育涵养新的税源。三是落实任务强化措施，争取中省资金新突破。坚持把向上争取资金作为加快我区各项事业发展的一项战略性举措，认真研究国家政策导向和资金投向，做好项目包装，精准向上对接，提高项目资金落地成功率。加强对争资金跑项目的日常成效统计和督导，争取中省资金实现新突破。2023年争取中省资金24.6亿元。

2.推进政策资金齐发力，支持高质量发展成效显著。一是强化约束保障重点，财政资金效益更大发挥。坚持绩效优先，突出重点，统筹兼顾，有保有压，不折不扣落实过紧日子的要求,大力压减一般性支出,严控“三公”经费，预算执行中优先保障“三保”、防范化解重大风险、污染防治、乡村振兴战略及区委、区政府确定的重大建设项目资金需要。二是促进落实注重绩效，财政衔接资金管理再提升。落实财政衔接资金14851万元，足额配套区级资金2000万元，落实“1+10”乡村振兴衔接项目管护资金区级配套资金416万元，为全区141个乡村振兴财政衔接资金项目提供了保障。对经营性乡村振兴项目资产运营、资金政策落实、资金支出进度开展督导检查，全面提高资金绩效。三是狠抓申报严控风险，用足管好债券资金。大力提高政府债券项目申报质量和水平，成功发行一般债券项目13个，专项债券5个。按照“谁使用、谁偿还”的原则，及时下达了《2023年政府隐性债务化解和置换债券还本付息任务的通知》，明确了政府隐性债务化解和置换债券还本付息的偿债主体责任及时限，采取电话催缴、进度通报等有效措施，督促隐性债务化解任务的完成。

3.狠抓管理惠民生，财政统筹服务能力进一步增强。一是注重提升完善管理，惠民补贴“一卡通”更加规范。开展“一卡通”管理专项整治，对纳入的补贴项目实行申报审核，对补贴发放信息免费发送、补贴跨行发放，管理更加规范、安全、及时、便民。2023年通过“一卡通”累计发放补贴项目63个，资金2.93亿元，累计惠及97万多人次。二是聚力重点强化服务，惠及民生支出保障有力。坚持以人民为中心的发展思想，着力在发展中保障和改善民生，认真落实各项民生政策，全力落实教育资金保障职责，教育支出“两个只增不减”及科技支出占比全面完成，2023年民生总投入达到25.97亿元，占财政支出的87.7%。三是强化监管保障安全、平台公司管理再提升。按照《宝鸡秦建城市建设开发有限公司监督管理办法》，健全现代公司治理和市场化运营机制，增强核心功能，提升公司融资能力和市场化运营能力。

4.全力推进财政改革，管理效能极大提升。一是注重改革提质增效，推进预算一体化应用。积极推进，实现预算单位银行账户、教育收费资金、资产管理等业务纳入预算管理一体化，积极推进财政票据电子化改革。财政管理效能极大提升。二是完善机制强化监督，财会监督与绩效管理纵深推进。开展对减税降费、基层“三保”、地方政府债务、差旅费、公务接待等为主要内容的监督检查，配合区委巡察，提供相关资料，积极推动财会监督贯通协调。三是健全制度增效益，国有资产管理更加规范。健全国有资产绩效管理制度，制定资产配置标准和资产绩效管理考评办法，大力推进公共资源平台交易，加强对闲置资产监管，国有资产管理规范、安全和效益化。

各位代表，2023年，我区财政预算执行工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“三个年”活动扎实开展为推手，紧抓疫情后经济恢复机遇，财政预算执行稳中向好，保障能力持续提升，重点支出应保尽保，改革深入推进，管理日益规范，财政预算的良好稳健执行，有力服务保障了全区经济持续健康发展和社会和谐稳定。

二、2024年预算草案

2024年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神，认真落实区委四届七次全会暨区委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更加主动融入和服务构建新发展格局，深化拓展“三个年”活动，落实积极的财政政策“适度加力”，加大财政投入，优化支出结构，增进民生福祉，巩固和增强经济向好态势，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，进一步防范化解风险，保持社会稳定，为奋力谱写中国式现代化建设的陈仓新篇章奠定坚实基础。

1.一般公共预算

2024年全区本级一般公共预算收入预算33000万元，较2023年同口径增长5%。

需要说明的是，根据《宝鸡市市与县区收入划分调整方案》，从2024年起调整市与县区收入划分办法。调整的主要内容：

一是调整共享收入和固定收入范围。将城市建设维护税、车船税、教育费附加、地方教育费附加调整为区级固定收入，将契税、土地增值税和部分非税收入调整为市与我区共享收入。

二是将市与我区共享收入分成比例由原来的20:80调整为30:70。

三是调整高新区范围内收入分成体制。以2022年分成收入作为以后年度补助基数，通过财力划转陈仓、渭滨两区，以后年度高新区范围内税收不再计入陈仓、渭滨两区财政收入。

按照调整后的体制收入划分办法，2023年我区一般公共预算收入基数应当确定为31420万元。

2024年全区本级一般公共预算支出计划安排263416万元（本级一般公共预算支出安排171416万元、上级专款预计92000万元），较2023年预算262181万元（本级167181万元、上级专款95000万元）增加1235万元、增长0.5%。

2.政府性基金预算

2024年，全区本级政府性基金收入预算4843万元（其中污水处理费500万元、城市基础设施配套费150万元、专项债券对应项目收入4193万元）。

2024年，全区本级政府性基金支出预算10179万元（其中本级支出4266万元、上年结转的上级专款5913万元）。

3.社会保险基金预算

2024年，全区社会保险基金收入预算68309万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入30347万元、机关事业单位基本养老保险基金收入37962万元。

社会保险基金支出预算56963万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出20384万元、机关事业单位基本养老保险基金支出36579万元。

4.国有资本经营预算

2024年，全区国有资本经营收入预算202万元，全部为上年结转上级专款。

2024年全区国有资本经营支出预算202万元。

三、2024年“三保”预算

2024年，根据财权和支出责任划分，区本级财政预算据实安排“三保”支出165525万元，占区本级一般公共预算支出171416万元的96.6%。其中：安排保基本民生67347万元、保工资89762万元、保运转8416万元。

对应由上级财政履行其“三保”责任所安排的相关支出，在年度预算执行中，根据上级下达情况，全部按规定用途及时落实到指定项目，确保全区“三保”支出责任全面落实到位，坚决兜牢“三保”底线。

四、2024年财政重点工作

（一）坚持稳中求进，多措并举狠抓收入征管。一是加强零散及代征企业税源管理。集中对全区重点建设项目施工企业税收登记情况进行摸底，督促税收在政策范围内征收。二是强化部门的协作，全面掌控税源信息，广泛收集、有效利用涉税信息，加强各环节的税收管理。三是抓好非税收入，及时了解研判非税收入趋势，解决堵点瓶颈问题，最大限度激发执收单位组织收入积极性，紧盯砂石资源、闲置资产处置和矿产资源出让收入，充分挖掘非税收入增收潜力。

（二）突出以进促稳，千方百计狠抓争资金跑项目。积极做好各项转移支付资金争取工作，调动全区各部门、各镇街争取上级资金的积极性，形成向上争取的强大合力。一是积极与上对接，及时了解省以下财政体制改革政策变化，抓机遇全力争取上级资金分配倾斜，增加区本级可支配财力。二是积极谋划项目储备，做好部门项目申报入库，为中省资金争取工作奠定坚实的基础。三是健全跑项目工作机制。持续完善任务下达、定期通报、区级督导督促模式，全力争资金跑项目，扩大有效资金投入。

（三）突出可持续性，全力以赴狠抓税源培植。一是加强重点税源监测，关注骨干税源企业税收变化情况，紧盯青岛啤酒矿泉水、大窑饮品、雄峰彩印等年度重点税收增长点，及时反馈税收征管、财源建设方面工作动态和需要解决的问题，全力加快重点税源建设。二是坚持积极落实税费支持政策，规范涉企收费行为，减轻企业负担，不断优化营商环境，增强企业发展后劲。加大对科技创新、园区建设等投入支持力度，做好重点税源企业服务保障，涵养新税源。

（四）用好与严管并重，坚决守好债务风险红线。进一步完善政府债务管理制度，加大违法违规举债问责力度，坚决遏制隐性债务增量。压实债务单位偿债主体责任，加大债务化解力度。一是加大隐性债务化解和债券还本付息。督促债务单位完善偿债方案，落实偿债资金来源，及时上缴债务本息，确保债务及时足额偿还。二是加快已发行债券资金使用进度。督促加快项目建设和资金使用进度，加大资金支付力度，确保资金使用效益发挥。三是坚持稳字当头，提高站位，理清责任，全力配合保障好拖欠企业账款的清欠工作。

（五）落实过紧日子要求，增强财政资金稳经济能力。一是厉行勤俭节约，将习惯过紧日子作为财政预算管理的基本方针，把过紧日子作为常态化要求，形成一种习惯和自觉。严控一般性支出，加强“三公”经费管理，严把预算关口，坚持“有多少钱办多少事”，做到不该开支、不必开支的一律不开支。二是保障重点稳定经济。在兜牢“三保”基础上，持续优化财政支出结构，集中财力向乡村振兴、就业、教育、卫生、社保等民生重点领域倾斜，全面落实各项稳增长政策，确保资金和政策及时形成促进经济稳增长的合力。

（六）健全机制强化监督，增强财政资金绩效水平。一是推进预算绩效管理,强化“花钱必问效无效必问责”机制体制，推动形成事前定目标,事中强监控,事后要评价的绩效管理模式,加强对重点领域资金使用绩效检查，切实提高资金使用效益。二是强化财会监督作用发挥。强化财政监督体系构建，加强财会监督上下联动，加强财会监督与其他监督的贯通协调，建立健全财会监督结果与预算安排、资金管理，完善政策挂钩机制，切实提升监督质效。

各位代表，2024年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，坚定信心，开拓进取，真抓实干，认真贯彻落实本次大会决议，努力开创财政工作新局面，为聚力打造最具发展活力新城区，奋力谱写陈仓高质量发展新篇章做出新的更大贡献！

2023年宝鸡市陈仓区财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告公开报表及说明.pdf